Comprar propiedad en Panamá con criptomonedas: cómo funciona

Sí, puede comprar una propiedad en Panamá con criptomonedas: ninguna ley lo prohíbe ni lo regula, porque la Corte Suprema anuló en 2023 el único proyecto cripto del país. Aun así, casi toda compra pasa por dólares, porque el fideicomiso, los bancos y la visa de inversionista funcionan en dólares. Demostrar de dónde salió su cripto es el verdadero obstáculo.

El error más caro es suponer que pagar de billetera a billetera evita el papeleo. A un comprador que le pagó al vendedor directamente desde su billetera cripto, el Servicio Nacional de Migración le negó dos veces la residencia por no probar que el dinero venía del exterior, antes de ganar en apelación, según Cruz, Jácome & Villarreal, el bufete panameño que llevó el caso.

La Corte Suprema de Justicia declaró inexequible en su totalidad el proyecto de ley 697 de 2021, que habría regulado los pagos con cripto, en un fallo de 6 de junio de 2023, por violar el artículo 170 de la Constitución. Desde marzo de 2025 se han presentado cuatro nuevos proyectos cripto en la Asamblea Nacional, y ninguno tenía fecha de primer debate al 25 de octubre de 2026, según Infobae.

Las reglas de esta guía provienen de ese fallo, de la Ley 23 de 2015 en la compilación de la Superintendencia de Sujetos no Financieros, del Decreto Ejecutivo No. 17 de 2026 y de las condiciones publicadas por Towerbank, consultados el 26 de octubre de 2026. Los problemas de los compradores provienen de publicaciones en Bitcointalk, expat.com, Hacker News y MoneySavingExpert, fechadas entre 2013 y 2026.

1. Elija cómo llega su cripto al vendedor

Hay cuatro maneras de convertir un saldo en cripto en un título de propiedad en Panamá. Solo una mantiene el dinero en cripto hasta llegar al vendedor, y es la que ofrece menos protección.

En esa vía las partes firman un intercambio de bienes en lugar de una compraventa. La abogada Janice Becerra explicó a CriptoNoticias en septiembre de 2021 que las compras de inmuebles con cripto en Panamá se formalizaban mediante un contrato de permuta, sin que cambiaran de manos dólares.

Un pago de billetera a billetera se reconoce siempre que quede consignado en el contrato, explica Gustavo Rodriguez, el especialista en legal y contratos que revisó esta guía.

Las vías en dólares ganan para quien compra pensando en la residencia. Una compra en preconstrucción que se use para la visa de Inversionista Calificado debe quedar en un fideicomiso en un banco o fiduciaria con licencia en Panamá, o estar cubierta por una garantía bancaria, según el artículo 7 del Decreto Ejecutivo No. 17 de 2026.

2. Arme primero su expediente de origen de fondos

Panamá convierte a quienes le venden una propiedad en parte de su sistema contra el blanqueo de capitales. El numeral 3 del artículo 23 de la Ley 23 de 27 de abril de 2015, modificado en 2017, incluye a las empresas promotoras, agentes inmobiliarios y corredores de bienes raíces como sujetos obligados no financieros cuando intervienen en una compraventa para un cliente.

El numeral 6 del artículo 27 de la misma ley les exige establecer un perfil financiero de cada cliente, con medidas razonables que sustenten el origen de los fondos. Con cripto, eso significa demostrar cómo un saldo en un exchange se convirtió en los dólares con los que usted paga.

"¿Puede demostrar tanto la compra como la venta con un rastro de auditoría completo?", le preguntó en abril de 2021 un usuario de MoneySavingExpert a un comprador que quería usar ganancias cripto para un pago inicial.

3. Convierta a dólares en un banco panameño

Towerbank es el banco que eligió la Ciudad de Panamá cuando su Concejo Municipal aprobó en abril de 2025 aceptar bitcoin, ether, USDC y USDT para el pago de tributos municipales. Según el convenio firmado el 23 de abril de 2025, Towerbank recibe la cripto y la convierte a dólares, y el municipio nunca la tiene en su poder.

Su cuenta Ikigii hace lo mismo para un comprador individual. Towerbank, con licencia de la Superintendencia de Bancos de Panamá, indica que la cuenta convierte stablecoins, bitcoin y ether a dólares "en segundos" y que se puede abrir en línea desde cualquier lugar, sin importar la nacionalidad.

Para abrirla se necesita pasaporte, carta de trabajo u otra prueba de ingresos y, si tiene cuenta en un exchange, una captura de pantalla del portafolio, según la página del producto. La aplicación está disponible en Panamá, México, Colombia, Argentina, Perú y otros cinco países de América Latina.

El banco analiza las transacciones cripto con el software de Chainalysis, informó La Prensa en junio de 2022, cuando Towerbank se declaró por primera vez amigable con las criptomonedas.

Ikigii también presta dólares con bitcoin en garantía hasta por el 50% del valor de las monedas, al 10% de interés y a un plazo de un año renovable, y el banco puede liquidar el bitcoin si el préstamo supera ese límite, según las condiciones de su página.

Ese préstamo no es una hipoteca, y la página del producto no menciona inmuebles.

El Decreto Ejecutivo No. 17 permite al comprador con visa de inversionista financiar cualquier monto por encima del mínimo, siempre que el financiamiento esté documentado y sea rastreable, según el artículo 5. Un préstamo de un banco panameño garantizado con bitcoin es financiamiento rastreable para ese fin, señala Rodriguez.

4. Deposite los dólares en fideicomiso y cierre

Desde aquí la compra es una compra panameña común. Se firma una promesa de compraventa, el dinero va a un fideicomiso o escrow, un notario prepara la escritura pública y la venta se inscribe en el Registro Público, la secuencia que explica nuestra guía paso a paso para comprar.

Quién administra ese fideicomiso importa más cuando el dinero no se puede recuperar. "Es importante tener su propio abogado, no use uno que recomiende el vendedor o el agente", escribió un comprador en el foro de Panamá de expat.com en 2026.

La preconstrucción es donde un pago irreversible duele más. "Nunca compre en preconstrucción; muchos proyectos nunca se construyen y no hay reembolsos", escribió hace unos 13 años un miembro veterano del mismo foro.

El Decreto 17 ahora responde a eso para los compradores con visa de inversionista. El depósito debe quedar en un fideicomiso que solo se libera contra las obligaciones contractuales del promotor, o el promotor debe emitir una carta de crédito stand-by, un aval bancario o una garantía de cumplimiento por el monto total, renovada cada año hasta que se inscriba la unidad.

5. Dinero cripto y la visa de inversionista

La visa de Inversionista Calificado exige $300,000 en propiedad nueva comprada al promotor, o $500,000 en reventa, según el Decreto Ejecutivo No. 17, publicado en la Gaceta Oficial Digital No. 30613 el 16 de septiembre de 2026. Nuestra explicación de la visa de inversionista detalla todas las reglas.

La cripto ya se puso a prueba en una categoría de residencia anterior. En el caso de Cruz, Jácome & Villarreal, Migración negó la solicitud porque el comprador no tenía documentos que probaran que el dinero venía del exterior, como exige el artículo 191 del Decreto Ejecutivo 320 de 2008, y mantuvo la negativa en reconsideración.

La apelación lo revirtió.

El bufete argumentó que la norma aplicable era el artículo 193, la categoría de inversión en bienes inmuebles, que no exige origen extranjero de los fondos, y el permiso se otorgó al no encontrarse indicios de que la cripto fuera ilícita, según el relato del bufete. Panama Property Guide no pudo ubicar el número de la resolución.

Las negativas dependieron de un documento faltante, no de la cripto. La categoría del artículo 193 sigue vigente tras el Decreto 17, afirma Rodriguez.

Los errores que cuestan dinero

• Creer que el bitcoin es moneda de curso legal en Panamá. No lo es, y el proyecto de 2022 que algunos usuarios de foros creyeron que lo convertía en tal nunca entró en vigor, como señaló un usuario de Bitcointalk en abril de 2022.
• Enviar un depósito en cripto directamente a un promotor en una preventa. La transferencia no se puede revertir, y el Decreto 17 exige fideicomiso o garantía bancaria para las compras en preconstrucción con visa de inversionista.
• Pagar de billetera a billetera y luego solicitar la residencia sin nada que demuestre que el dinero venía del exterior. Ese documento faltante es lo que Migración citó dos veces en el caso de Cruz, Jácome & Villarreal.
• Pagar un "nuevo depósito" para desbloquear una cuenta en un exchange. "Un KYC legítimo, incluso a nivel de origen del patrimonio, no le pedirá un nuevo depósito", advirtió un usuario de Bitcointalk en noviembre de 2023, en un hilo sobre una cuenta congelada con unos 74,000 USDT.

Lo que verán las autoridades fiscales

El impuesto que sorprende a la mayoría de los compradores es el de su propio país. En Estados Unidos, el Internal Revenue Service trata la moneda virtual como propiedad según el Notice 2014-21, de modo que vender bitcoin para financiar una compra, o cambiarlo directamente por un apartamento, es una enajenación gravable.

Un usuario de Hacker News contó en mayo de 2022 que, tras vender cripto para una compra de vivienda en 2020, el banco rechazó los fondos, y terminó generando un gran impuesto sobre ganancias de capital por dinero que ni siquiera pudo usar.

Panamá firmó el 2 de diciembre de 2025 el acuerdo del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, que compromete a su autoridad tributaria a intercambiar cada año información sobre transacciones con criptoactivos con otros países, informó KPMG Panamá. La firma señaló que Panamá aún no había adoptado las normas internas para aplicarlo.